Oi gente, tudo bem?
Este tutorial explica como aplicar imagem no Environment do Max para aparecer no Render: http://www.tresd1.com.br/conteudotutoriais.php?t=14751
Agora, sobre salvar com fundo Alpha para aplicar a imagem na composição, não é boa idéia no caso de um vidro, a não ser que a pessoa conheça bem de composição e gere o reflexo separado para compor também, caso contrário, não vai ter o reflexo do vidro, ficando estranho, parecendo que não tem vidro.
É mais fácil colocar direto no Max e renderizar o reflexo do vidro junto com a imagem de fundo.
Tanto aplicando a imagem no Environment quanto num Plane, você pode ver onde ela está na janela e ajustar a posição perfeitamente.
Abraços